澳洲【股市】中美里程碑式协议官宣：香港，9月

日期：2022-08-27 栏目：Australia 澳洲新闻

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协议 里程碑式 股市中美香港官宣

近两天的外媒传闻（【股市】北京与PCAOB接近达成协议，美方可查阅审计工作底稿），中国证监会（CSRC）于中国时间2022年8月26日做出正式公告如下。

No.1

中国证监会有关负责人就签署中美审计监管合作协议答记者问

No.2

中国证监会、财政部与美国监管机构签署审计监管合作协议

No.3

路透社

据路透社中国时间2022年8月27日的新闻评论，北京和华盛顿周五迈出了重要一步，以结束一场可能将包括阿里巴巴在内的中国公司从美国证券交易所推出的争端，双方签署了一项允许美国监管机构审查会计师事务所（工作底稿）的协议。

十多年来，美国监管机构一直要求获得在美国上市的中国公司的审计文件，但北京方面一直不愿让海外监管机构检查其会计师事务所，理由是担心国家安全。

这笔交易标志着中美关系在台湾紧张局势中部分解冻，并将让数百家中国公司、投资者和美国交易所松一口气，如果它在实践中奏效，中国将有机会保留进入世界最深资本市场的机会。

美国证券交易委员会（SEC）主席加里·根斯勒（Gary Gensler）表示，如果不这样做，大约 200 家中国公司可能会被禁止在美国交易所上市。该机构此前已将阿里巴巴集团、京东公司和蔚来汽车公司列为面临风险的公司。

在宣布该协议时，美国官员谨慎地表示，这只是第一步，他们对中国遵守情况的看法将取决于他们是否能够按照协议承诺的那样畅通无阻地进行检查。

“不过不要搞错：证据将在布丁中（《澳洲四大号外》注：The proof will be in the pudding：必须根据对某事物的直接经验或结果来判断某事物的价值、质量或真实性。中国有句老话：实践是检验真理的唯一标准），”Gensler 说。“只有当 PCAOB 真的可以对中国的审计公司进行全面检查和调查时，这项协议才有意义。”

尽管如此，负责监督美国上市公司审计的上市公司会计监督委员会 (PCAOB) 表示，这是该监管机构与中国达成的最详细的协议。

中国证监会表示，该协议是解决审计问题的重要一步，使投资者、公司和两国都受益。

原则上，该交易似乎满足了 PCAOB 长期以来的要求，即完全访问中国审计工作底稿，无需修改，有权从中国审计公司员工那里获取证词，以及自行决定检查哪些公司。

美国官员表示，他们已于周五上午通知了选定的公司，预计将于 9 月中旬抵达香港进行检查。

No.4

监管需求

2020 年，当美国通过《控股外国公司责任法案》时，这场旷日持久的争端达到了顶点，该法案迫使 SEC 对在美国上市的中国公司采取更强硬的态度。SEC 于 12 月敲定了实施该法律的规则，开始了潜在的中国公司退市的时间。

2020 年法律的主要制定者、美国共和党参议员约翰肯尼迪周五在一份声明中表示：“我们必须让中国遵守与在美国交易所上市的所有其他公司和所有其他国家相同的标准。”

美国规则规定，如果中国不遵守规定，其公司可能会在 2024 年初被禁止进入美国交易所，但该截止日期可能会提前。Gensler 表示，如果检查受到阻碍，中国公司仍将面临退市。

官员们表示，PCAOB 和 SEC 预计将在今年年底前就中国的合规情况做出决定。

“这被视为积极的第一步。然而，事情还没有完全确定，”CGS-CIMB 市场专家 Samuel Siew 说。

在美国上市的主要中国公司在盘前交易中上涨，阿里巴巴上涨 2.6%，拼多多 (PDD.O) 上涨近 6%，百度上涨 3.3%，随后因市场担忧美联储加息而广泛抛售。