O.P.
我妻子的姐姐于 2014 年去世，留下 10 万美元作为遗嘱信托给她年幼的儿子，直到他 25 岁，我妻子是受托人。我的妻子听取了法律和财务建议，并将其投资于提供 6 个月报表的基金。似乎做得很好。所有回报都重新投资到同一个基金。
问题是她没有准备信托纳税申报表（我知道！）所以去年去找会计师提供所有文件来准备 7- 8 年的回报。我和她一起去了，会计说不会花很长时间，几个小时后设置第一个，其他很快就可以完成。
会计现在已经提供了回报和财务报表签署，没有欠税。但是向我们开具了 17 小时工作的发票。好像过分了？而且我不确定为什么要编制财务报表 - 为了填充回报？
有知情人士，这种事情大概要花费多少时间或金钱？
干杯，
B
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价格是多少？
7 年的报税工作量很大。他们还需要为孩子准备纳税申报表，因为遗嘱信托会分配给孩子。
财务报表不会增加太多时间，可能只是记录分配收到、分配、投资余额和现金。
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2 小时/来回听起来 100% 合理。设置可能需要 10 个小时，然后每次返回的时间很短。
对于我 7-8 年的纳税申报来说，这听起来非常合理。
我让会计师告诉你原因拥有财务报表，但作为其他人的受托人，我不会没有它们。
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广泛写作...
我不确定为什么要做财务报表——为了填充回报？
tswest 写道...
我离开会计师告诉你有财务报表的原因
我不是会计，但基本上没有财务报表是没办法准备报税表的。纳税申报表需要资产负债表和损益表中的一些信息。当然，您可以在不准备财务报表的情况下计算出这些数字，但正如@Calder&Scale 所说，这不会增加太多时间。
广泛写道...
< p> 将其投资于一个提供 6 个月报表的基金……但向我们开具了 17 小时工作的发票。看起来太多了？那么要处理 16 个语句？我可以看到每份声明需要 15-20 分钟，特别是如果它是纸质声明并且提供商多年来更改了格式，因此字段的顺序不同。如果您已经将所有相关字段组合在一起的电子表格中的报表，那将节省一些时间。
tswest 写道...
设置可能需要 10 个小时，然后每次退货的时间都很短。
对于我 7-8 年的纳税申报表来说，这听起来非常合理。
可能还有几个小时的差异.
有知情人士，这种事情的大概成本是多少时间或金钱？
我见过的任何类型的信托/业务回报最便宜的是 500 美元.那基本上没有任何交易。一旦你有一些交易，价格就会上涨到 800 美元（在便宜的地方）。因此，如果您以 4k 的价格完成了 8 年的退货，那么您可能做得很好。
我一直无法调和 500 美元的固定价格退货如何转化为每小时费率，当那些简单的事情发生时退货可能会在不到一个小时的时间内完成。
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这可能看起来很多，但对于 ATO 的保护而言，这是一个便宜的价格。
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sp00ker writes...
我不是会计师，但基本上没有他们就无法准备纳税申报单。
我也不是（会计师），但 IMO 是的，信托需要有财务报表 – 以支持纳税申报表，并且（也许）通常只是为了遵守有关信托的法律/规则。
此外，会计师正在将他们的名字写入这些财务报表。他们不会“轻而易举地”这样做。
广泛的写作......
为我们开具了 17 小时的工作发票。
7 -8 年的财务报表和纳税申报表？听起来还不错。
Ronin8317 写道...
虽然看起来很多，但对于ATO的保护来说，这是一个便宜的价格。
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O.P.
感谢大家的反馈。我觉得问题主要是会计一开始给的印象不准确:)
会计收费$130/hour，对我来说其实比起其他专业的服务，这个价格似乎很低。
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广泛写作...
会计师收费 130 美元/小时，其实看起来很低
很低！
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遗嘱可能会要求受托人编制财务报表。无论如何，向受益人交账可能是个好主意。
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qak 写道...
会计师收费每小时 130 美元，这实际上看起来很低
您是在与真正的会计师（即特许会计师）打交道，还是在与一些较小的会计师打交道，或者最坏的情况是与 H&R Block 打交道？
话虽如此，它似乎不是一个需要大量技能/专业知识的问题......
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广泛的写作......
会计师收费 130 美元/小时
这比大多数公司对毕业会计师的收费要低。
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它的成本我每年大约需要 850 美元才能完成 3。我做了大部分工作。
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curtly writes...
做 3
3 份遗嘱每年要花费我大约 850 美元，那是什么？看起来很便宜。
我做了大部分工作。
为什么不自己做呢？
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Broad writes...
签名，不欠税
只是好奇。
Broad writes...
所有回报都被再投资到同一个基金。
信托收入被再投资，因此它正在赚取收入。
如果信托的收入没有支付，我认为这笔收入按最高边际税率征税，因此应该欠税？
为什么不是这种情况？
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这篇文章已编辑
似乎所有收入都分配给了年幼的儿子，低于最低税收起征点（儿童遗嘱信托收入的成人税率），留在儿子的贷款账户中，并进行了再投资。实际上，TT 从儿子那里借了一笔钱。有人可以评论 ATO 2022 关于分配信托收入和 TT 贷款的立场吗？
我有类似的 TT，一些 ETF 投资。在完成最初的纳税申报后，我的会计师说它们太简单了，不值得他花时间，我应该自己做，如果我需要任何帮助，请问他。最主要的是了解 ETF（信托）分配是如何在信托内部进行管理并分配收入的。
我原以为管理费太高了，不值得那么多钱，但是婴儿家庭成员在 1980 年左右收到了少量款项，15 年后，它远远超过了房屋存款。
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广泛写作。 ..
我妻子听取了法律和财务建议，并将其投资于提供 6 个月报表的基金。似乎做得很好。所有回报都重新投资到同一个基金。
不幸的是，您的妻子似乎没有利用使用遗嘱信托的最佳理由之一。与家庭信托不同，遗嘱信托能够将收入分配给未成年受益人，并获得免税门槛和低收入税收抵免，约为 20,000 美元。因此，遗嘱信托可以在每个财政年度向任何未成年受益人分配 20,000 美元的信托收入，而无需为这些金额缴纳任何税款。
但是，相反，如果遗嘱信托*不*分配收入，而是保留它，它应该按照最高个人边际税率对任何信托收入的全部金额纳税，加上医疗保险税。目前这一比例约为 47%。换句话说，如果信托赚取收入但不分配收入，它就没有任何免税门槛，而是应该为*任何*信托收入缴纳 47% 的税（1936 年所得税评估法第 99 和 99A 条） ).
因此，遗嘱信托的受托人显然有强烈的动机将信托收益分配给受益人，而不是扣留收益并将其再投资。
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jhau 写道...
因此，遗嘱信托的受托人显然有强烈的动机将信托收益分配给受益人，而不是扣留和
不过，信托通常可以做到这两点。
应税收入被分配给受益人以利用边际税率，剩余资本（收入）被再投资
在 ATO 的立场在 2022 年发生变化之前，这无疑是许多投资信托的标准选择。
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Yousaidthat writes...
为什么不在这种情况下？
对于未成年人的遗嘱信托，受托人可以自行决定向其征税成人税率。
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jhau 写道...
如果信托赚取收入但不分配，它确实无法获得任何免税门槛，而应为 *任何* 信托收入缴纳 47% 的税（1936 年所得税评估法第 99 和 99A 条）。
s99A 允许酌情征税，就好像吨受益人根据 s99 收到了收入。
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O.P.
再次感谢您的评论，我从会计师那里了解到，收入被视为再投资于信托的贷款（正如 Flywire 预期的那样）。回答之前的问题这是一个收费有所降低的特许会计师，但我对 17 小时感到惊讶。上面的信息很好，谢谢。
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