O.P.
我刚刚开始了解我父亲股票投资组合的 CGT 计算（他几个月前去世了）。
我有 ATO CGT 折扣工作表，并且我'我知道2012年5月8日之前和之后收购的股票有不同的待遇。
爸爸于1997年收购了Advance Bank的股份，该银行于1998年成为St George Bank。他继续通过购买和股息再投资来收购股份到 2008 年 7 月，他持有 2,784 股。
2008 年 12 月 1 日，St George 被 Westpac 收购，Westpac 还收购了之前发行的所有 St George 股票，以换取 Westpac 股票。 St George 股东每股 St George 股票可获得 1.3 股西太平洋银行新股。爸爸随后持有 3,647 股西太平洋银行股票和零股圣乔治股票。
我的想法是否正确，当他的股票被出售（清盘他的遗产）时，圣乔治股票将不承担资本利得税责任？由于 St George 股票的成本基础已有效转移（或成为）他作为交换发行的 3,647 股 Westpac 股票的成本基础，因此不再存在？
如果我走在正确的轨道上，遗产继承人仍将对 2008 年 12 月 1 日收购的 3,647 股股票承担资本利得税负债，并且这些股票的成本基础等于他在收购前收购的 St George 股票的成本基础。
谢谢。
克里斯
评论
Another_Chris 写道...
我才刚刚开始让我了解我父亲股票投资组合的资本利得税计算（他几个月前去世）。
很遗憾听到您的损失。
我的想法正确吗当他的股份被出售（清盘他的遗产）时，圣乔治股份将不再有资本利得税责任，因为圣乔治股份的成本基础已有效转移到（或成为）成本基础他在交换中发行了 3,647 股西太平洋银行股票？
是的，没错。在转换为西太平洋银行股票时，成本基础保持不变。
如果我走对了路，遗产管理机构仍将对 2008 年 12 月 1 日收购的 3,647 股股票承担资本利得税负债，并且这些股票的成本基础等于他在收购之前收购的圣乔治股票的成本基础。
我想说是的，这也是正确的。但是，您面临着一项相当艰巨的任务，即从 1997 年至 2008 年期间的股息再投资中找出每一股股票的所有成本基础。希望您有该期间他直接购买的股息报表和交易详细信息，否则这将成为一项更大的任务。
我必须做类似的事情并使用 Sharesight，这使得它变得异常快速和简单 - 之后输入您刚刚运行 CGT 报告的数据。可以为少于 10 家公司开设免费账户，这可能值得考虑。当然，Excel 也可能同样有用，特别是因为它只是一家公司。祝你好运。
评论
O.P.
非常感谢您分享您的经验。
“...您有一项相当艰巨的任务找出 1997 年至 2008 年间股息再投资中每股股票的所有成本基础。希望您有该期间他直接购买的股息报表和交易详细信息，否则这将成为一项更大的任务。”
是的，我很幸运，因为爸爸编制了一份电子表格，记录了所有收购的日期和成本，而我有他在投资期间进行的 180 多次收购中大约 95% 的纸质记录。我在他的数据中发现了一些小错误，但总的来说，这些数字与他的 CommSec 帐户中的持仓相符。
我已经开始使用 Excel 电子表格（我最喜欢的软件），但我会研究 Sharesight
干杯！
评论
澳大利亚税务局 (ATO) 对西太平洋银行 (Westpac) 和圣乔治 (St.George) 的合并做出了集体裁决。它只是证实了上述建议。
https://www.westpac.com.au/a
评论
O.P.
感谢您指出 ATO 的裁决 – 欢呼！
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