O.P.
嗨，
总体而言，对于 ETF 来说是新手。我有一点额外的现金想投资，但很可能在 12 个月后需要。如果我把它存入银行，我显然需要缴纳利息税。那么
1) 是否有其他投资（如债券或固定收益 ETF）比银行存款的税收效率更高？
2) 当存在资本收益时，固定收益 ETF 是否会与其他 ETF 产生类似的税收？比如资本利得 50% 的折扣？
3) 我假设持有债券的 ETF 有利息支付，如果是的话，这些利息如何处理税务目的？
干杯，
< BR>评论
Nalgene 写道...
需要纳税
不要为了节税而投资。投资的理念是在预期税后净收入与预期风险之间取得平衡。
例如，如果您投资农业和电影制作以鼓励您这样做，您可以获得非常慷慨的退税高风险。这种鼓励不是为了你，而是为了经济需要在这些风险领域进行投资。所以，无论你做什么，只有在了解了全局之后再做才是正确的。根据部分理解采取行动肯定会烧钱。
评论
Nalgene 写道...
1) 是还有其他投资（例如债券或固定收益 ETF）比银行存款更节税吗？
这取决于几个因素。举几个例子，你的边际利率（45%还是37%？），以及你是否借钱投资。
一般来说，我们应该瞄准整体。目前，银行对定期存款和增长储蓄账户的利率为 4% 及以上。假设您的税率为 45%，那么扣除税收收入后，显然是 2%。
债券和类似现金的投资运作方式相同。然而，ETF 具有一些资本收益成分（即使您不出售，如果 ETF 出售或重新平衡，也会有一些资本收益）。这些太小了，无法计算，所以我通常把股息报表给我的会计师，然后就忘记了。
如果你有 PPOR 利率贷款，并且你的债务会稍微回收一点，如果 ETF 升值（就像 NDQ 和 IVV 一样）和A200去年所做的一样），你可以稍微负齿轮并获得很多收益。
因此，总而言之，在不了解更多变量的情况下很难回答。
2）做固定收益当存在资本收益时，ETF 会与其他 ETF 产生类似的税收吗？比如资本利得 50% 折扣？
即使是固定收益 ETF，部分收入也来自自愿或非自愿资本利得。对于这些，如果您持有这些单位超过 12 个月，您将获得 50% 的折扣。同样，计算太复杂，因此将股息报表交给税务会计师是一个非常好的举措。
3）我假设持有债券的 ETF 有利息支付，如果是的话，这些利息如何处理？< /p>
我想我已经回答了你的问题。如果它们作为利息分配给您，那么……这就是您的收入，并且按您的边际利率计算。如果利息分配有免税成分，您可以扣除这些信用。
评论
Nalgene 写道...
新到ETF 的一般情况。我有一点额外的现金想投资，但很可能在 12 个月后需要。如果我把它存入银行，我显然需要缴纳利息税。
我认为债券/固定利率 ETF 是一项相当糟糕的投资，尤其是如果你只关注 12 个月的话。通过定期存款，您可能会获得更好的回报。 ETF 不会有任何税收优惠。
评论
如果您需要在 12 个月内变现现金，那么只需将其存入高息储蓄账户即可。如果您需要保留本金，那么对于任何风险资本投资来说，这个时间范围都太短了。
此外，不要让税收尾巴影响投资。
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北方极客写道...
即使它们是固定收益ETF，部分收入也来自自愿或非自愿资本收益。对于这些，如果您持有这些单位超过 12 个月，您将获得 50% 的折扣。
这绝对不是它的运作方式。
当您持有 ETF 时，有两种不同的选择资本利得的情况 – 1. ETF 内部产生的收益；2. 当您以高于或低于购买价格的价格出售 ETF 单位时所产生的更为人所知的资本利得（或损失）。还有一个令人困惑的第三类。
对于 ETF 内的 CG，它被分配给单位持有人。如果基金持有资产超过 12 个月并获得企业管治折扣，则分配该折扣。单位持有人是否在除息日期前一天购买并不重要。
不过，您实际上不必深入思考这一点 - 在纳税时您会收到一份 AMMA 报表，其中包含其上的相关数字。它将预先填写到 ATO or 如果不耐烦，您可以手动输入，或者直接交给会计师。
对于出售 ETF 单位时获得的 CG，通常的 12 个月规则适用于激活该收益的折扣。
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令人困惑的第三类是 AMMA 报表中显示的成本基础调整。这些必须在计算买卖单位的 CG 之前进行。
评论
井字游戏写道...
The令人困惑的第三类是 AMMA 报表中显示的成本基础调整。这些必须在计算买卖单位的 CG 之前进行。
为了清楚起见，我的理解是，第三类也受激活增益折扣的通常 12 个月规则的约束。
评论
pangwen 写道...
只是为了清楚起见 - 我的理解是，第三类也受通常的 12 个月规则用于激活收益折扣。
不确定这将如何运作。
据我所知，在 AMMA 声明时，成本基础调整是针对整个 ETF 持有的？
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评论
TicTacToe 写道...
对于 ETF 内的 CG，这将分配给单位持有人。如果基金持有资产超过 12 个月并获得企业管治折扣，则分配该折扣。单位持有人是否在除息日前一天购买并不重要。
哦，谢谢。我想我必须跟踪每个单位的这些（我进行平均成本）。这就是为什么我把它交给税务会计师。
评论
pangwen 写道...
为了清楚起见 - 我的理解是第三类也受激活收益折扣的通常 12 个月规则的约束。
实际上是的（您在执行任何其他步骤之前首先应用成本基础调整）。
你说这样写...
据我所知，在 AMMA 声明时，成本基础调整是针对整个 ETF 持有的？
是的，但是... /thread /3z81m7v3?p=34#r69411971
北方极客写道...
我想我必须跟踪这些（我进行平均成本计算）每个单位
您必须跟踪成本基础调整。如果您采用 DCA（和/或使用 DRP），那么您最终会得到大量包裹来跟踪成本基础调整。
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