新西兰制造“新西兰最大税务欺诈案”农场主获假释 曾开$1.3亿假发票

在新西兰

  一手制造了“新西兰史上最大税务欺诈”的Gisborne农场主John Bracken，在服刑三分之一后获准假释。但他目前正卷入一场法律斗争，以保住警方所说的犯罪所得的财产和资产。 据悉，Bracken的妻子、父母和儿子也加入了这场纠纷，该案件将于今年晚些时候在高等法院审理。 2021年宣判时John Bracken在法庭上。Photo / Gisborne Herald 向新西兰税务局提交1.3亿纽币假发票 Bracken在2021年5月被判处8年6个月监禁。 调查显示，Bracken在4年时间里向新西兰税务局（IRD）提交了超过1.33亿纽币的假发票，骗取高达1740万纽币的GST退税。税务专家称，税务局可能存在系统漏洞，没有及时发现Bracken的欺诈手段，这也是新西兰史上规模最大的税务欺诈案。 审理过程中，刑事检控官Megan Mitchell称，该罪行在同类案件中最为恶劣，适用顶格判罚。她称，被告的欺诈行为具有“重复性、高度的计划和深思熟虑”，Bracken在罪行败露后才停止犯罪。 Mitchell说，案发后，办案人员查扣了1200万纽币财产，正在追回犯罪所得，但Bracken极不配合。 Bracken则辩称，自己只是按照银行和会计师的要求去做。“我努力做到100％正确……我可以发誓。我不同意被判刑，那相当于绑架……我想回家陪家人。我没有做错任何事。” 专家：税务漏洞导致“白领犯罪” 调查显示，Bracken在四年时间里，使用欺诈手段，通过自己的出口公司Bracken Enterprises Ltd（BEL）从税务局收到1740万纽币GST退税。2017年，他的一名雇员向严重欺诈办公室举报，这起持续了四年的骗局才被曝光。之后，严重欺诈办公室将该案移交给警方和税务局。 维多利亚大学税务学教授Lisa Marriott博士称，在这起案件中，税务局存在疏忽，这种情况下早该进行数据匹配，及时发现漏洞。 “在我看来，这种类型的欺诈存在时间长、金额大，证明税务局在审计和调查方面力度不足。”她说，“我们应该对税务局的程序提出质疑，类似Bracken这样的骗局竟然如此长时间未被发现。” 2019年，税务局对Bracken提出了39项指控。调查显示，他使用假发票，谎称自己的公司向太平洋岛国出口各种物资。控方称，他制定了一个“粗暴但有效的计划”，声称自己采购了价值超过1.33亿纽币的产品，并几乎全部出口。 由于出口商品的GST税为零，Bracken控制的公司有权为其采购的商品申请进项税抵免，并且无需为其在海外销售的产品缴纳销项税。 对于此案中暴露出的漏洞，税务专家Mike Rudd称，新西兰政府并不要求进行发票匹配，属于监管漏洞。如果使用电子发票就可以阻止此类犯罪。 “他们（税务局）现在正着手准备，但还没有看到时间表。韩国早在2014年就开始使用发票自动匹配系统。”他说。 Rudd强调，新西兰税务局采取自愿合规模式，给了类似Bracken这样的人可乘之机。 再打官司：保住被查扣的千万纽币资产 目前，获得保释的Bracken正在为保住被警方查扣的财产打官司。 2019年警方查获这起案件时，获得了对Bracken的8处房产、10台车辆、农用车辆和工厂、一艘船以及他本人、公司以及家族信托基金的查扣令。 查扣令包括Gisborne的三处住宅，总价值140万纽币；两处价值数千万纽币的农场以及Ohope附近的一处房产，应税价值175万纽币。 其中一处农场是位于Ōpōtiki和Gisborne中间的Burnbrae农场，面积多达1277公顷。而一处位于Ōhope附近的被查扣五居室住宅占地达到1.4公顷。 2022年，新西兰警方向高等法院申请罚没令，同时申请将查扣令延长一年。 警方的申请遭到了Bracken、他的公司以及家族信托的反对，同时他的妻子、儿子、父母也都反对。 该案件将于今年晚些时候在高等法院审理。 -->