澳洲投资ETF 须交税务问题 分分伺候

在澳大利亚税务





请问各位ETF税务大神,想请教一下下面个例子这么报税对吗
本年度没有卖ETF.

收到ETF distribution: $15000
tax statement上: 18A net capital gain $10000
18H total capital gain $18000
20E assessable foreign source income $ $14000

报税的时候需要按 18A + 20E 也就是 $10000+$14000 = $24000 而不是按收到的 distribution $15000交 对吗
谢谢

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有人知道吗

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按號碼填表

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楼主理解的是对的,就有一个小问题:18A是net capital gain,不是discounted capital gain,两者是有区别的。简单的说,net capital gain = discounted capital gain + capital gain other method (no discount), 所以楼主这个例子里,net capital gain如果是$10k,那total capital gain 起码也是$20k~

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谢谢你的回复, 你说的对18A 是net capital gain. 我在上面打错了.
数字是我虚拟出来的可能有些不准确. 但就这个例子来说,我实际只收到$15000, 却要为额外的$24000 交税,岂不是很不合理?

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这是个timing的问题,tax statement是包括了30Jun当天record but paid after 1Jul的一部分

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和时间没有关系吧?之后的也没有收到什么distribution payment啊?

确实是搞不大清楚。明明就收到15000 distribution,最后按照AMMA号码填好实际收入就提高了。尤其是有DISCOUNT METHOD的
CAPITAL GAIN 还要乘以2?

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distrubution对应的应该是13吧,不是18,18是capital gain,就是你直接交易的盈利,13是distribution包括income, frank/unfrank div
高是一定比收到的高的不少的,因为所有的cost都是不免税的,有些etf对应的股票是unfrank也会提高税率
比如你所有盈利20000,各种成本5000,收到的是15000但交税需要2万对应的税



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如果30 june当天这个fund没有distribution,那就跟时间没关系~,差额是在franking credits和foreign tax credits上。Tax return里填的是assessable(credits也需要填进相应的label里),但你收到的cash只是net。

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18是distributed capital gains,是总distribution里的一个部分;13里有franked以及non-primary production等几个不同分类,也属于distribution。
你所说的交易买卖产生的capital gains/loss,这个在ETF的tax statement里是没有的哈,你需要自己单独计算填写。ETF的tax statement里只有这个fund distribute给你的capital gains。

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prefill了吗?

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30june当天的record不是应该按30/June来算吗? 即使按7月中旬来算也就差10几天,不至于差出24k-15k =9k吧

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prefill了 这是prefill后的结果. 很confuse.. 打去发行这个ETF的公司也说不清,他们只能提供general advice

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我的会计好像就用prefill的, 什么都不敢改,告诉我"要相信ATO的系统".

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确实是

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是的 是asx listed 美股etf

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30June2021当天record,那这笔distribution是包括在FY2021的tax statement里,但是你实际收到这笔钱,其实是在7月(or even later),你说收到cash $15k,那这$15k包不包括7月收到的这笔cash呢?
还有楼主你给的这些数字我assume你只是为了举例,并不是实际的数字,所以我没法就你的这个case具体解释清楚,只能告诉你generally差额可能会出在哪些方面。除了timing difference,还有各种credits/withholding等等都有可能是让你感觉差额过大的原因。
你想要完全搞清楚,你得把annual tax statement和每次的distribution statement结合起来算一下,不过这相当于是让会计做个tax reconciliation了哈。你不妨找会计报次税让对方帮你算算看,不过会不会额外charge你就不好说了

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是的这笔钱是7月收到的 $15k是包含7月收到的这一笔.

数字实际是差不多这个数字 我四舍五入了一下 方便在这里举例

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有道理

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网上数据现在都自动填了

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按照tax statement 上面的数据填写。实际收到的可能会不一样。其实是时间差的问题,你最终卖掉这个ETF的时候,因为平时已经有distribution了,所以很可能是loss,所以到时候需要交的税会变少甚至不需要交
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